为进一步增强业务结算风险防范能力,提高资金使用效率,近日电燃公司聚焦财务风险管理,按照《中华人民共和国会计法》及相关法律法规要求,规范有序开展往来账款对账工作,确保企业资金使用安全。

加强内部沟通，确保账目准确。该公司计划财务部与各业务部门积极沟通交流，通过协调配合，对应收账款、保证金、预付账款等应收款项的账面余额进行核对,对存有差异部分,部门之间相互配合,认真核对，排查原因,确保各项账目的准确性,为共同做好往来账款的对账工作打下基础。

开展账目核对,提高信息质量。该公司计划财务部牵头，各业务部门配合，认真开展与用户账目核对工作,对往来资金核对不一致的再次进行排查,及时解决存在问题,做到往来单位明确,记账清楚,余额准确,以防出现单边挂账现象。同时，及时清理不合理的资金占用,确保往来款项的真实性和准确性,进一步提高会计信息质量。

出具询证函件,做好资料归档。该公司财务人员根据账面发生额、余额出具询证函,交由各业务部门工作人员快递给客户,并对发出的询证函进行跟踪管理,做好督促工作,将双方签证的询证函作为重要会计资料进行保管,为年终账务核对工作奠定基础。

通过往来账务核对,该公司对预付款用户资金情况做了全面的梳理核查。下一步,该公司将继续加强企业往来账项的管理工作,降低经营风险,为企业的安全高效发展提供有力保障。

撰稿：蔡莹莹

编辑：芮峰

审核：秦建华